PUBLICATIONS UNE ÉTUDE SUR-MESURE ? ABONNEMENTS DÉCOUVRIR XERFI BLOG CONTACT
Assurance - banque - financeImmobilier - constructionInnovations - technologiesServices aux entreprisesServices aux ménages - santé - loisirsAgroalimentaire - biens de consoDistribution - luxe - médiaIndustrie - énergie - transportsEmploi - relations sociales TOUT LE CATALOGUE
0Connexion
PUBLICATIONSRESULTATS

Vous avez un besoin particulier
et souhaitez réaliser une étude sur-mesure ?

specific@xerfi.fr


L'intensification de la concurrence sur le marché de l'audit

Nouvelles stratégies de développement et scénario de croissance à l’horizon 2025

LES POINTS FORTS DE L'ÉTUDE :
  • Le scénario prévisionnel exclusif de Xerfi sur la dynamique du marché d'ici 2025
  • L'analyse des conséquences de la loi Pacte et de la crise sur le marché
  • Le panorama détaillé de la concurrence : classement et positionnement des principaux acteurs
  • De nombreuses études de cas pour décrypter les leviers de développement des cabinets
  • Toutes les clés pour comprendre les évolutions de l'environnement et de la demande
logo

Parue le 04/06/2021 -

Réf : 21SAE59 / XR

297 pages - 1 980 € HT

    COMMANDER

PRÉSENTATION

Découvrez 3 minutes de cette étude en vidéo

Les cabinets d'audit font face à un environnement difficile. La loi Pacte, dont les conséquences seront certes moins importantes que prévu, et la vague de défaillances à venir se traduiront inévitablement par un assèchement du marché. Dans ce contexte, la consolidation observée depuis quelques années sur le segment des TPE, PME et ETI continuera de battre son plein au profit de challengers comme BDO et RSM. Sur la clientèle des entreprises cotées, chasse gardée traditionnelle des Big Four et de Mazars, la concurrence est également appelée à s'intensifier à l'heure où de nombreux mandats sont sur le point d'être remis en jeu. Dès lors, quels sont les leviers privilégiés par les cabinets pour élargir leur clientèle ? Quelles sont leurs initiatives pour proposer des offres « multi-audit » (financier, mais aussi IT, etc.) ? Et à quelles évolutions du marché faut-il s'attendre à l'horizon 2025 ?

Anticiper les évolutions du marché de l'audit à l'horizon 2025

Au travers d'un ensemble d'indicateurs (nombre de mandats, honoraires perçus, etc.), l'étude vous permet d'appréhender au mieux la dynamique du marché de l'audit en France. Quel sera finalement l'impact de la loi Pacte à la lumière des dernières données communiquées par la CNCC ? Quels seront les effets de la crise sur le marché ? Plus globalement, quelles sont ses perspectives de croissance d'ici 2025 ?

Appréhender le paysage concurrentiel et ses évolutions en cours

Le rapport vous propose une cartographie des différents acteurs présents sur le marché et détaille leur positionnement selon plusieurs critères (croissance des revenus dans l'audit, chiffre d'affaires par tête, etc.). Au-delà, quelles sont les évolutions en cours du jeu concurrentiel ? Les positions des « Big Four » sont-elles incontestables ? Quelle est la dynamique des challengers et des « spécialistes », à commencer par les acteurs de niche ?

Décrypter les stratégies et leviers de croissance des cabinets

L'étude détaille les initiatives des acteurs pour faire face à un environnement concurrentiel difficile et à un marché mal orienté. Quels sont les leviers mobilisés par les opérateurs pour élargir leurs clientèle et s'imposer en « guichets uniques » ? Quels sont les métiers plébiscités par les cabinets pour se diversifier ?

    COMMANDER

PLAN DE L'ÉTUDE

COMPRENDRE LE MARCHÉ DE L'AUDIT ET SES DRIVERS

• Les fondamentaux de l'audit : les missions des commissaires aux comptes, les conditions et seuils de nomination du commissaire aux comptes, les chiffres clés de la profession, la répartition des mandats de commissariat aux comptes

• La structure et les modalités de la concurrence : la domination des « Big Four » et les négociations difficiles avec les clients

• Les principaux déterminants du marché

L'ANALYSE DU MARCHÉ ET SES PERSPECTIVES À L'HORIZON 2025

• La dynamique du marché jusqu'en 2020 : l'évolution des déterminants du marché, les prix des services d'audit financier et le marché français de l'audit légal

• Notre scénario prévisionnel à l'horizon 2025 : quelles perspectives pour le marché à l'horizon 2025 ?

Quelle dynamique pour le marché français de l'audit légal ?

Quelles opportunités et menaces à moyen terme ?

L'ANALYSE DE LA DEMANDE ET DE L'ENVIRONNEMENT DU MARCHÉ

• La conjoncture macroéconomique : le PIB, le climat des affaires, la trésorerie globale des entreprises, la démographie des entreprises en France, l'évolution du tissu d'entreprises en France, les fusions-acquisitions et LBO en France

• L'environnement réglementaire : la loi Pacte (le relèvement des seuils d'obligation, la mission ALPE et la mission ECF), les autres évolutions légales

Étude de cas : la Mairie de Paris participe à l'expérimentation de la Cour des Comptes sur l'audit des collectivités locales

• Les facteurs sociaux et technologiques : les évolutions démographiques au sein de la profession des CAC, la transition digitale, la blockchain, l'intelligence artificielle

• La demande des entreprises : les attentes des clients vis-à-vis de leurs auditeurs, les avantages perçus de la certification des comptes, le plébiscite des offres intégrées et les pratiques des organisations en matière de reporting extra-financier

LES FAITS MARQUANTS ET LEVIERS DE CROISSANCE DES CABINETS

• L'impact de la crise sur les stratégies des acteurs

• La conquête de nouveaux métiers : l'adoption d'un modèle pluridisciplinaire, l'offensive des groupes d'audit sur le conseil

Étude de cas : l'assaut de KPMG sur les métiers du conseil

• La digitalisation du business model : la multiplication des initiatives des cabinets pour accélérer la mue digitale, les faits marquants récents

Étude de cas : PwC et l'audit de cryptoactifs

• L'élargissement de la clientèle : un levier de croissance particulièrement exploité, le haut du marché attise les convoitises

Études de cas : Sadec-Akelys diversifie son portefeuille de donneurs d'ordres ; Grant Thornton affiche ses ambitions sur le CAC 40

• Le déploiement de stratégies du « guichet unique » : les offres multi-audit, la RSE de plus en plus présente dans les prestations d'audit

Études de cas : Talenz Audit parie sur une logique « one-shop-stop » pour gagner des parts de marché, les « Big Four » collaborent sur un livre blanc pour standardiser le reporting extra-financier

• L'optimisation de la gestion des RH : l'acquisition de nouvelles compétences, la fidélisation des salariés, la formation des auditeurs

Études de cas : Mazars soigne sa politique de recrutement ; EY lance son premier MBA virtuel gratuit pour ses salariés

LE JEU CONCURRENTIEL : FORCES EN PRÉSENCE ET POSITIONNEMENT

• Les forces en présence : la typologie des acteurs de l'audit et le classement du top 20 par chiffre d'affaires

• Les segmentations stratégiques des acteurs selon 4 critères : croissance de l'activité audit, présence géographique, degré de spécialisation dans l'audit, chiffre d'affaires par tête

Étude de cas : Finexsi, une offre d'audit soutenue par une expertise en matière de services financiers

L'ANALYSE DES FORCES EN PRESENCE

LES FICHES D'IDENTITÉ DE 12 ACTEURS CLES

• LES POIDS LOURDS DE L'AUDIT

KPMG

EY

PWC

DELOITTE

MAZARS

GRANT THORNTON

• LES GRANDS CABINETS ET RÉSEAUX STRUCTURÉS

EXCO

BDO

RSM

NEXIA INTERNATIONAL

IN EXTENSO

HLB INTERNATIONAL

LES PERFORMANCES ÉCONOMIQUES ET FINANCIÈRES DES ENTREPRISES

Cette partie vous propose de mesurer, situer et comparer les performances de 200 sociétés du secteur entre 2017 et 2020 (selon disponibilité des comptes) à travers les fiches synthétiques de chacune d'elles (informations générales, données de gestion et performances financières sous forme de graphiques et tableaux, positionnement sectoriel de la société) et des tableaux comparatifs selon 5 indicateurs clés.

    COMMANDER

LISTE DES SOCIÉTÉS

LES PRINCIPAUX ACTEURS CITES OU ANALYSES DANS L'ETUDE (liste non exhaustive)

@COM EXPERTISE

@COM GASCOGNE

@EC AUDIT

A3C-EXPERTISE COMPTABLE AUDIT CONSEIL

AB AUDIT

ACA NEXIA

ACCIOR LES SABLES D'OLONNE

ACOFI GESTION

ACTIS-AUDIT CONSEIL EXPERTISE COMPTABLE

ADVOLIS

AESE

ALC AUDIT

ALIANTIS

ALTINEA

ALTONEO CONSEIL

ANSEMBLE

APECA COMPTABILITE CONSEIL

APLITEC

ATRIOM

AUDIT CONSEIL EXPERTISE

AUDIT-CONSEIL-EXPERTISE

AUDITIS

BAKER TILLY SOFIDEEC

BATT & ASSOCIES

BBM ET ASSOCIES

BDL HOLDING

BDO

BECOUZE

BEWIZ AUDIT

BGH EXPERTS & CONSEILS

BM&A PARTNERS

CABINET BSF

CABINET CIBELLY MAISTRE ET SOUESME

CABINET CONSTANT

CABINET CORDIER

CABINET GROSS-HUGEL

CABINET JEGARD PARIS

CADERAS MARTIN

CAILLIAU DEDOUIT ET ASSOCIES

CEGEFI CONSEILS

CFGS

CGD EXPERTISE ET CONSEIL

CHD

CO EXPERTISE

COCERTO ENTREPRISE

COGEP

COGEPARC

COGEST AUDIT

COMEXCO

COMEXPERT

COMPAGNIE FIDUCIAIRE

COMPAGNIE PHOCEENNE D'EXPERTISE COMPTABLE ET FISCALE

COMPTAFRANCE

CONSTANTIN ASSOCIES

CORSE AUDIT

DBA GROUPE

DBF AUDIT

DELOITTE ET ASSOCIES

DELTA 3C

DENJEAN & ASSOCIES

DIAGNOSTIC EXPERTISE CONSEIL

DUO SOLUTIONS ENTREPRISES DUPOUY

EC 3A DEPLANQUE

EC'LOR EXPERTISE COMPTABLE

EFFIGEST

ERECAPLURIEL BORDEAUX

ERNST & YOUNG AUDIT

ERNST & YOUNG ET AUTRES

ETUD FINANC ECONOMIQ COMPTABLE

EUREA FINANCES

EUREX - FIDUCIAIRE EUROPEENNE

EXCO

EXPERT CONSEIL ENTREPRISE

EXPERTIS CFE AUDIT ET CONSEIL

EXPERTISE COMPTABLE ET AUDIT

EXTENCIA BORDEAUX GIRONDE

FCN

FIBA

FIDELIANCE

FIDORG AUDIT

FIDUCIAIRE AUDIT CONSEIL

FIDUCIAIRE CENTREX

FIDUCIAIRE PISSETTAZ

FIGEDEX

FIMECO

FINEXSI

FIREX

FM RICHARD ET ASSOCIES

FSE SOPHIA

GEA CONSEIL

GEIREC

GMBA

GRANT THORNTON

GROUPE CECCA

GROUPE FIDU

GROUPE LA BREGERE

GROUPE SECOB RENNES

GROUPE SOGECA

GROUPE TGS FRANCE

GROUPE Y MANAGEMENT

HELEOS

HIMERO FINANCES

HOCHE & ASSOCIES

HOLDI PTBG

IMPLID EXPERTISE CONSEIL

IN EXTENSO

INELYS

J CAUSSE ET ASSOCIES

KPMG

MAZARS

MG PAYS DE SAVOIE

MICHEL CREUZOT

NAVISEO

NEXIOM AUDIT

NEXT

NOVANCES

ODICEO

ORCOM

ORFIS

ORIAL

ORIGA GROUP

P2R AUDIT ET EXPERTISE COMPTABLE

PKF - FI SOLUTIONS

PWC

PRIEUR ET ASSOCIES

PROCOMPTA

QANTALIS

RBB BUSINESS ADVISORS

ROCARD

RSA

RSM

SADEC

SAFIGEC

SECAFI

SEFAC

SEMAPHORES EXPERTISE

SEREC-AUDIT

SFA STIRNWEISS FINCK ET ASSOCIES

SFC GROUPE

SFM EXPERTISE COMPTABLE

SODECAL AUDIT

SOFIDEM

SOLOGEST AUDIT ET CONSEIL

SR CONSEIL

STREGO

SYGNATURES

SYNTHESE REVISION EXPERTISE COMPTABLE

TALENZ

TGS FRANCE AUDIT

TUILLET AUDIT

WAGNER & ASSOCIES

YZICO

    COMMANDER

XERFI PRECEPTA

Precepta, c’est plus de 150 études pour décrypter les enjeux et stratégies des entreprises et vous proposer une vision prospective des marchés et du jeu concurrentiel.

Nos experts mettent enparticulier l’accent sur les facteurs de changement, les inflexions de la concurrence et leurs conséquences stratégiques.

Les études Precepta apportent aux dirigeants une réflexion structurante et des idées stimulantes pour élaborer des décisions stratégiques et piloter le changement.

UNE COLLECTION POUR :

  • Stimuler votre réflexion stratégique
  • Disposer d’une vision prospective sur l’évolution des secteurs
  • Comprendre les enjeux, les problématiques et facteurs de mutations des entreprises
  • Évaluer les stratégies d’adaptation et de riposte des entreprises face à la crise
  • Anticiper les mouvements concurrentiels
  • Cartographier les acteurs, leurs positionnements et leurs leviers de croissance
TOUTE L’INFO DU SECTEUR
VOUS SOUHAITEZ SUIVRE L’ACTUALITÉ DE CE SECTEUR ?

Inscrivez-vous à  notre newsletter sectorielle et découvrez
tous les mois :

  • nos derniers flashs conjoncturels
  • nos vidéos sectorielles
  • les interviews exclusives de nos directeurs d’études



M’INSCRIRE
Le marché de l’audit à l’épreuve de la loi Pacte   Les effets de la loi Pacte, en vigueur depuis 2019, se feront sentir jusqu’en 2024 pour les professionnels de l’audit. Cette législation qui a mis fin à [...] AVIS D'EXPERT

INSCRIPTION NEWSLETTER SECTORIELLE

X

CONFIRMATION D’AJOUT AU PANIER

x
Caddie 0

L'étude a bien été ajoutée au panier.

Voir mon panier et acheter > < Continuer mes achats

 

x
Merci pour votre message !

Notre équipe met tout en œuvre pour vous répondre dans les plus brefs délais.

STOCKAGE DE VOS DONNÉES

Le groupe Xerfi utilise et stocke des informations non sensibles (par exemple : adresses IP, données de navigation, identifiants) obtenues par le dépôt de cookies ou technologie équivalente sur votre appareil. L’utilisation de ces données nous permet de mesurer notre audience et de vous proposer des fonctionnalités et des contenus personnalisés.

Les données stockées par Xerfi ne sont en aucun cas partagées avec des partenaires ou revendues à des tiers à des fins publicitaires.

Vous pouvez librement donner, refuser ou retirer à tout moment votre consentement en accédant à notre outil de paramétrage des cookies.

ACCEPTER PERSONNALISER

PERSONNALISEZ LE STOCKAGE
DE VOS DONNÉES

Cookies Google AnalyticsCes cookies permettent d’obtenir des statistiques de fréquentation anonymes du site Xerfi afin d’optimiser son ergonomie, sa navigation et ses contenus.

Cookies de personnalisation du parcours de visiteCes cookies nous permettent de vous proposer, en fonction de votre navigation sur le site, des contenus et/ou des offres de produits et services les plus adaptés à vos centres d’intérêt.

Vous pourrez librement et à tout moment modifier votre consentement en accédant à notre outil de paramétrage des cookies.

VALIDER ANNULER